Banca di Credito
Cooperativo di Flumeri scrl
Aderente al fondo di
Garanzia dei depositanti del Credito Cooperativo
Banca di Credito
Cooperativo di Flumeri scrl
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CREDITI AGRARI
Credito agrario a breve termineCredito agrario a medio termineCredito agrario a lungo termine
Credito Agrario a breve termine
Riferimenti Legislativi D.L.vo n. 385, 1.9.93 (artt. 43, 44, 45, 47, 137, 153). Beneficiari Persone fisiche e/o giuridiche che si dedicano alle:
– attività agricole e zootecniche; – attività connesse o collaterali quali l’agriturismo, la manipolazione, conservazione, trasformazione, commercializzazione e valorizzazione dei prodotti; – attività dei servizi di natura informatica, ricerca, di sperimentazione, di risparmio energetico e di trattamento industriale dei prodotti agro-alimentari. Tra le persone fisiche sono da ricomprendersi:
– il proprietario del fondo; – l’affittuario; – l’enfiteuta (art. 960 c.c.); – titolare d’altro titolo di possesso.
Tra le persone giuridiche sono da ricomprendersi:
– enti, società (di capitali o di persone), associazioni e cooperative che si trovino nelle condizioni di titolo di possesso e/o forma di conduzione. – cooperative di trasformazione, lavorazione, conservazione e vendita di prodotti agricoli e zootecnici, nonché quelle che gestiscono le stalle sociali e gli allevamenti collettivi in genere; – imprese agroindustriali, agroalimentari, agrituristiche.
Durata Fino a 12/18 mesi. Scopi Finanziamenti con durata fino a 6 mesi Devono essere destinati esclusivamente, a favore di cooperative, per: – acquisto mezzi tecnici (sementi, concimi, antiparassitari ecc.) da cedere ai soci. Finanziamenti con durata fino a 12 mesi Devono essere destinati esclusivamente per: – conduzione d’aziende agricole; – spese di lavorazione e/o trasformazione prodotti agricoli, di gestione; – acconto ai soci conferenti prodotti agricoli. Finanziamenti con durata fino a 18 mesi Devono essere destinati esclusivamente per: – acquisto bestiame da ingrasso.
Spesa finanziabile Finanziamenti fino a 6 mesi Spese documentate per l’acquisto da parte delle cooperative di mezzi tecnici da cedere ai soci. Finanziamenti fino a 12 mesi Spese per la conduzione, per un importo massimo stabilito in base: – ai costi dichiarati od accertati; – alla produzione lorda vendibile e/o fatturato.
Inoltre se agevolato: – all’importo indicato nel parere/nulla osta regionale; – all’importo desumibile dai parametri individuati dalle singole regioni sulla base dei diversi indirizzi colturali delle aziende, ma non superiore a 1/3 della P.L.V. o del fatturato.
Spese di lavorazione, trasformazione dei prodotti agricoli per un importo massimo stabilito in base: – all’importo delle spese documentate e/o da sostenere; – all’importo indicato nel parere/nulla osta regionale (se agevolato).
Acconto erogato dalle cooperative ai soci conferenti prodotti agricoli stabilito in relazione: – alla percentuale del prodotto conferito da liquidare o liquidato ai Soci; – all’importo indicato nel nulla osta regionale (se agevolato).
Finanziamenti fino a 18 mesi Spese per acquisto bestiame da ingrasso per un importo massimo stabilito in relazione: – all’importo delle fatture dei capi acquistati e/o preventivati al netto di IVA; – all’importo indicato nel nulla osta regionale (se agevolato).
Per i finanziamenti che usufruiscono di contributi in conto interessi, previsti dalle specifiche Leggi Regionali, si rimanda alle relative Comunicazioni di Aggiornamento.
Gli importi massimi concedibili come sopra indicati dovranno essere rapportati all’andamento aziendale ed alle garanzie offerte.
Documentazione da presentare Oltre alla prevista documentazione a corredo delle richieste di finanziamento dovranno essere acquisiti: Titoli di possesso del terreno: – atto di provenienza (acquisto, successione, ecc.); – certificati catastali; – contratto d’affitto; – contratto d’enfiteusi; – contratto di comodato; – stato di famiglia e residenza. Qualifica del richiedente: – certificato CCIAA delle imprese agricole o Autocertificazione (L. 15/68); – certificato Prefettizio se cooperative;
Modalità di utilizzo Finanziamenti agevolati: – rilascio di cambiale agraria. Finanziamenti a tasso ordinario: – rilascio di cambiale agraria; – sconto di cambiale agraria; – attivazione di c/c agrario, con durata massima 12 mesi.
Modalità di rimborso In presenza di cambiale agraria: – in unica soluzione alla scadenza. In presenza di c/c agrario: – prelevamenti e versamenti in relazione ai flussi finanziari dell’impresa, in ogni caso non oltre i 12 mesi.
Garanzie Con la sottoscrizione della cambiale agraria nasce "ope legis" il privilegio legale.
Eventuali altre garanzie ritenute idonee dalla Banca (fideiussione solo c/c, avallo, fideiussione pro-quota, pegno, etc.).
I finanziamenti a tasso agevolato sono assistiti altresì dal:
– Fondo Interbancario di Garanzia (sussidiaria); al riguardo si precisa che per le categorie previste è attivabile, in presenza di garanzia primaria, fino all’importo massimo di L. 1.500 milioni; per importi superiori, la percentuale di copertura è ridotta proporzionalmente.
La garanzia primaria richiesta è:
– fino a 100 milioni - il Privilegio legale - ove previsto - o altra garanzia; – oltre 100 milioni - il Privilegio legale più altre garanzie.
La copertura finanziaria a favore delle banche è:
– fino a 200 milioni - il 50%; – oltre 200 milioni fino a 1.500 milioni - il 30%; – oltre 1.500 milioni - la percentuale di copertura è ridotta proporzionalmente.
Il Fondo Interbancario di Garanzia è alimentato dalla trattenuta sull’importo erogato dello:
– 0,30% a carico del beneficiario; – 0,05% a carico della banca. Tassi Tasso di riferimento
Il Tasso di riferimento, determinato secondo i criteri stabiliti dal Decreto del Ministro del Tesoro del 21 dicembre 1994, deve essere applicato per i finanziamenti che usufruiscono di agevolazioni in conto interessi da parte di Amministrazioni Pubbliche.
Sono diversificati secondo la durata dei finanziamenti e cioè:
– fino a 12 mesi validità giornaliera; – oltre 12 mesi fino a 18 mesi validità giornaliera.
Finanziamenti a tasso ordinario
Attualmente la Banca di Roma applica il tasso di riferimento della specie.
Per i finanziamenti in Convenzione si rimanda alle specifiche Comunicazioni.
Finanziamenti a tasso agevolato
I finanziamenti che usufruiscono di agevolazioni in conto interessi da parte di Amministrazioni Pubbliche, sono erogati a tasso agevolato. Detto tasso è determinato in base a specifiche Leggi Regionali e può essere diversificato in relazione alla qualifica del beneficiario, all’ubicazione dell’azienda agricola, in relazione all’importo, il tipo di coltivazione, etc.. Tasso di mora Tasso di riferimento, vigente all’insorgere dell’insolvenza, maggiorato di 5 punti percentuali. Enti agevolanti Regioni e/o amministrazioni pubbliche, competenti per territorio. Agevolazioni fiscali Ai sensi del DPR n. 601, 29.9.1973 sono previste le seguenti agevolazioni fiscali:
– applicazione della specifica imposta di bollo per le cambiali nella misura del Lit. 100 per ogni milione di lire o frazione; – riduzione del 50% dei diritti agli Ufficiali Giudiziari.
Credito Agrario a medio termine
Riferimenti Legislativi D.L.vo n. 385, 1.9.93 (artt. 43, 44, 45, 46, 47, 137, 153). Beneficiari Persone fisiche e/o giuridiche che si dedicano alle:
– attività agricole e zootecniche; – attività connesse o collaterali quali l’agriturismo, la manipolazione, conservazione, trasformazione, commercializzazione e valorizzazione dei prodotti; – attività dei servizi di natura informatica, ricerca, di sperimentazione, di risparmio energetico e di trattamento industriale dei prodotti agroalimentari.
Tra le persone fisiche sono da ricomprendersi:
– il proprietario del fondo; – l’affittuario; – l’enfiteuta (art. 960 c.c.); – titolare d’altro titolo di possesso;Tra le persone giuridiche sono da ricomprendersi:
– enti, società (di capitali o di persone), associazioni e cooperative che si trovino nelle condizioni di titolo di possesso e/o forma di conduzione. – cooperative di trasformazione, lavorazione, conservazione e vendita di prodotti agricoli e zootecnici, nonché quelle che gestiscono le stalle sociali e gli allevamenti collettivi in genere; – consorzi di bonifica, d’irrigazione e simili, per l’esecuzione d’iniziative nell’interesse dei consorziati; – imprese agroindustriali, agroalimentari, agrituristiche. Durata Oltre 18 mesi e fino a 60 mesi.
Scopi Acquisto macchinari; Acquisto bestiame da riproduzione; Prestito di soccorso avversità atmosferiche (solo agevolato); Piccolo miglioramento in forma cambiaria;
Spesa finanziabile Spese per acquisto macchine per un importo massimo stabilito in base: – all’importo dei preventivi e/o delle fatture dei beni acquistati al netto di IVA; – all’importo ammesso dal nulla osta regionale, di norma non superiore al 90% dell’imponibile in fattura e tale percentuale varia in base alla qualifica del beneficiario. Spese per acquisto bestiame per un importo massimo stabilito in relazione: – all’importo dei preventivi o delle fatture dei capi acquistati al netto di IVA; – all’importo ammesso sul nulla osta regionale. Spese per il piccolo miglioramento per un importo pari a quello risultante dalla documentazione di spesa sostenuta o da sostenere. Mezzi finanziari per la ricostituzione dei capitali di conduzione e d’esercizio e per il ripianamento di passività agraria, in conseguenza d’avversità atmosferiche, per un importo massimo determinato dalle specifiche norme legislative in materia. I finanziamenti per le spese sopra indicate, con eccezione del piccolo miglioramento, usufruiscono di contributi in c/interessi e/o in c/capitale se previsti da Leggi statali e/o regionali.
Gli importi massimi concedibili, come sopra indicati, dovranno essere rapportati all’andamento aziendale ed alle garanzie offerte.
Documentazione da presentare
Oltre alla prevista documentazione a corredo delle richieste di finanziamento dovranno essere acquisiti:
Titoli di possesso del terreno: – atto di provenienza (acquisto, successione, ecc.); – certificati catastali; – contratto d’affitto; – contratto d’enfiteusi; – contratto di comodato. Qualifica del richiedente: – certificato CCIAA delle imprese agricole o autocertificazione (L. 15/68) e/o attestazione Sindaco se imprenditore singolo; – certificato prefettizio se cooperative; – stato di famiglia e residenza.
Modalità di utilizzo Rilascio di cambiali agrarie con piano di ammortamento. Modalità di rimborso Rate semestrali e/o annuali posticipate costanti, comprensive di capitale ed interessi. Garanzie Con la sottoscrizione della cambiale agraria nasce "ope legis" il privilegio legale.
I finanziamenti sono assistiti altresì per le categorie previste dal:
– Fondo Interbancario di Garanzia (sussidiaria); al riguardo si precisa che è attivabile in presenza di garanzia primaria per un importo minimo di Lit. 10 milioni - massimo di Lit. 3.000 milioni; per importi superiori, la percentuale di copertura è ridotta proporzionalmente.
La garanzia primaria richiesta è: – fino a 100 milioni - il privilegio legale; – oltre 100 milioni - il privilegio legale più altre garanzie; – per acquisto macchine e bestiame - il privilegio speciale.
Eventuali altre garanzie ritenute idonee dalla Banca (avallo, pegno, privilegio speciale, etc.). La copertura finanziaria a favore delle Banche è il 50%; – oltre Lit. 3.000 milioni - la percentuale di copertura è ridotta proporzionalmente. Il Fondo Interbancario di Garanzia è alimentato dalla trattenuta sull’importo erogato dello: – 0,30% a carico del beneficiario; – 0,05% a carico della banca.
Tassi Tasso di riferimento Il Tasso di riferimento, determinato secondo i criteri stabiliti dal Decreto del Ministro del Tesoro del 21 dicembre 1994, deve essere applicato per i finanziamenti che usufruiscono d’agevolazioni in conto interessi da parte di Amministrazioni Pubbliche.
Sono diversificati secondo la durata dei finanziamenti e cioè : – oltre 18 mesi fino a 60 mesi validità mensile.
Finanziamenti a tasso ordinario
Attualmente la Banca di Roma applica il tasso di riferimento della specie.
Per i finanziamenti in Convenzione si rimanda alle specifiche Comunicazioni.
Finanziamenti a tasso agevolato
I finanziamenti, che usufruiscono d’agevolazioni in conto interessi da parte di Amministrazioni Pubbliche, sono erogati a tasso agevolato. Detto tasso è determinato in base a specifiche Leggi Regionali e Statali. Tasso di mora Tasso di riferimento, vigente all’insorgere dell’insolvenza, maggiorato di 5 punti percentuali. Enti agevolanti Stato, regioni e amministrazioni pubbliche, competenti per territorio. Per operare in regime di "agevolazioni" è prevista la stipulazione di convenzioni. Agevolazioni fiscali Ai sensi del DPR n. 601, 29.9.1973 sono previste le seguenti agevolazioni fiscali:
– adozione della specifica tariffa di bollo per le cambiali nella misura del Lit. 100 per ogni milione di lire o frazione; – esenzione da ogni tassa per la registrazione di qualsiasi atto relativo al finanziamento, per l’iscrizione e la cancellazione d’ipoteche e privilegi; – riduzione del 50% dei diritti spettanti ai notai; – riduzione del 50% dei diritti agli Ufficiali Giudiziari.
I finanziamenti oltre 18 mesi sono assoggettati all’imposta sostitutiva nella misura dello 0,25% sul capitale finanziato ed é a carico:
– del beneficiario per quelli ordinari e convenzionati; – della Banca per quelli agevolati.
Credito Agrario a lungo termine
Riferimenti legislativi D.L.vo n. 385, 1.9.93 (artt. 38, 39, 40, 41, 42 43, 44, 45, 46, 47, 137, 153). Beneficiari Persone fisiche e/o giuridiche che si dedicano alle:
– attività agricole e zootecniche; – attività connesse o collaterali quali l’agriturismo, la manipolazione, conservazione, trasformazione, commercializzazione e valorizzazione dei prodotti; – attività dei servizi di natura informatica, ricerca, di sperimentazione, di risparmio energetico e di trattamento industriale dei prodotti agroalimentari.
Tra le persone fisiche sono da ricomprendersi:
– il proprietario del fondo; – l’affittuario; – l’enfiteuta (art. 960 c.c.); – titolare d’altro titolo di possesso.
Tra le persone giuridiche sono da ricomprendersi:
– enti, società (di capitali o di persone), associazioni e cooperative che si trovino nelle condizioni di titolo di possesso e/o forma di conduzione. – cooperative di trasformazione, lavorazione, conservazione e vendita di prodotti agricoli e zootecnici, nonché quelle che gestiscono le stalle sociali e gli allevamenti collettivi in genere. – imprese agroindustriali, agroalimentari, agrituristiche. – consorzi di bonifica, d’irrigazione e simili, per l’esecuzione d’iniziative nell’interesse dei consorziati. Durata – fino a 10/15 anni, se con garanzia ipotecaria, comprensivo del preammortamento oltre SAL di durata max di 2 anni; – fino a 5 anni, senza garanzia ipotecaria, comprensivo del preammortamento oltre SAL di durata max 1 anno. Scopi a) Agricoltura:
– acquisto di terreni agricoli allo scopo d’intraprendere un’attività agricola o per ampliare la consistenza aziendale esistente; – miglioramenti fondiari in genere e/o opere di bonifica; – costruzione, riattamento ed ammodernamento di fabbricati rurali ad uso abitativo; – costruzione, ampliamento ed ammodernamento di fabbricati destinati al ricovero del bestiame, dei macchinari e prodotti/ merci; – realizzazione, ampliamento, ammodernamento e potenziamento di impianti sociali destinati alla raccolta, trasformazione, conservazione, stagionatura e commercializzazione di prodotti agricoli; – esecuzione di piantagioni e sistemazione terreni; – costruzione di strade poderali e realizzazione di impianti irrigui; – interventi mirati al recupero del patrimonio edilizio rurale e paesaggistico ambientale; – realizzazione di impianti per la depurazione ed il risparmio energetico;
b) Agriturismo
oltre gli scopi indicati al punto a:
– riattamento, ammodernamento e trasformazione di fabbricati rurali da adibire ad attività agrituristica o da destinare alla commercializzazione dei prodotti agricoli di provenienza aziendale; – acquisto di terreni inseriti in programmi di sviluppo dell’attività agrituristica; – interventi mirati al recupero del patrimonio rurale e paesaggistico ambientale.
c) Agricommercio
– acquisto, costruzione, rinnovo, trasformazione ed ampliamento locali adibiti o da adibire all’esercizio dell’attività agricommerciale, per la vendita di prodotti aziendali.
d) Agroindustria
– acquisto di immobili a destinazione aziendale, investimenti per ampliamento e/o ristrutturazione; – acquisto di macchinari, impianti ed attrezzature destinati alla produzione, al settore amministrativo contabile ed alla movimentazione dei prodotti compresi gli automezzi ad uso industriale, (operazioni con durata oltre 5 anni); – realizzazione di impianti destinati alla produzione, trasformazione e conservazione di prodotti del settore agricolo ivi compreso il settore della surgelazione dei prodotti di provenienza comunitaria.
e) Consolidamento di passività
– in tutto o in massima parte riferibili al nostro Istituto. Spesa finanziabile Agricoltura, Agroindustria, Agricommercio, Agriturismo, Agroalimentare:
Sono finanziabili le spese rientranti negli scopi di cui ai punti precedenti.
Per le spese di impianto il finanziamento può essere concesso per un importo massimo pari al 80% dell’investimento.
Il finanziamento può essere concesso su investimenti già effettuati (comunque in data non antecedente i sei mesi dalla richiesta) o da effettuare.
Per il finanziamento avente come scopo il consolidamento di passività onerose l’importo massimo concedibile non deve essere superiore all’importo delle passività da consolidare.
Gli importi massimi concedibili indicati dovranno essere rapportati alle garanzie offerte, e comunque non superiori al 75% del valore commerciale dei beni offerti in garanzia. Documentazione da presentare Oltre alla prevista documentazione a corredo delle richieste di finanziamento dovranno essere acquisiti: Titoli di possesso del terreno: – atto di provenienza (acquisto, successione, ecc.); – certificati catastali; – contratto di affitto; – contratto di enfiteusi. Qualifica del richiedente: – certificato CCIAA delle imprese agricole o autocertificazione (L. 15/68) – certificato prefettizio se cooperative.
Modalità di utilizzo Erogazione in unica soluzione;
SAL in caso di programma di investimento.
Al riguardo, facendo riferimento alla Posta Elettronica del 5.08.96 prot. 8688 del Servizio Crediti Speciali, si precisa che, previa preventiva autorizzazione del Condirettore Centrale preposto ai Crediti Speciali, è consentita una prima erogazione, pari al 40% dell’importo del finanziamento deliberato, purché la garanzia offra la necessaria capienza ovvero lo consenta secondo le norme di legge. Modalità di rimborso Rate semestrali posticipate, comprensive di capitale ed interessi;
Rate di solo interessi in presenza di:
– S.A.L. per esecuzione lavori max 2 anni; – preammortamento, previsto dopo i S.A.L., di durata massima 3 anni, compreso nella durata del finanziamento (10/15 anni), per consentire l’entrata a pieno regime dell’azienda.
Garanzie I finanziamenti possono essere assistiti da: – garanzie reali; – garanzie personali; – privilegio speciale; – costituzione in pegno di titoli e/o altri valori con l’applicazione dello scarto previsto; – garanzia sussidiaria del F.I.G. - Fondo Interbancario di Garanzia; – fideiussione da parte di Enti Agevolanti.
I finanziamenti con durata fino a 10/15 anni devono essere assistiti da garanzia ipotecaria.
I finanziamenti con durata fino a 5 anni senza garanzia ipotecaria potranno essere assistiti da garanzie ritenute idonee dalla Banca (fideiussione di enti pubblici e/o privati, avallo, pegno, privilegio speciale, fideiussione, ecc.).
Garanzia ipotecaria
L’ipoteca iscritta a garanzia delle operazione deve essere di I° grado e di importo pari a 2 volte la somma concessa per durata fino a 60 mesi e pari a 3 volte la somma concessa per durate superiori.
L’ipoteca potrà essere di grado successivo nei seguenti casi: – ad altra iscrizione a favore della Banca per i finanziamenti "suppletivi". – ad altra ipoteca iscritta a garanzia di crediti vantati da soggetti differenti dalla Banca di Roma (l’operazione deve rivestire carattere di eccezionalità).
Al riguardo, ai fini della determinazione del valore della garanzia, è opportuno ricordare che: – nel primo caso si prende in considerazione il debito residuo; – nel secondo caso si prende in considerazione l’iscrizione ipotecaria.
I finanziamenti sono assistiti per le categorie previste altresì dalla garanzia sussidiaria del:
– Fondo Interbancario di Garanzia (sussidiaria); al riguardo si precisa che è attivabile in presenza di garanzia primaria per un importo minimo di L. 10 milioni - massimo di L. 3.000 milioni; per importi superiori la percentuale di copertura è ridotta proporzionalmente.
La garanzia primaria richiesta è l’iscrizione ipotecaria.
La copertura finanziaria a favore delle banche è:
il 70% - investimenti ed acquisto terreni; il 75% - consolidamenti;
– oltre L. 3.000 milioni - la percentuale di copertura è ridotta proporzionalmente.
Il Fondo Interbancario di Garanzia è alimentato dalla trattenuta sull’importo erogato dello:
0,25% nel caso di investimenti ed acquisto terreni 0,30% nel caso di consolidamenti, a carico del beneficiario; 0,05% a carico della banca. Tassi Tasso di riferimento
Il Tasso di riferimento, determinato secondo i criteri stabiliti dal Decreto del Ministro del Tesoro del 21 dicembre 1994, deve essere applicato per i finanziamenti che usufruiscono d’agevolazioni in conto interessi da parte di Amministrazioni Pubbliche.
Sono diversificati secondo la durata dei finanziamenti e cioè :
Oltre 60 mesi fino a10/15 anni validità mensile.
Finanziamenti ordinari a tasso fisso
Attualmente la Banca di Roma applica il tasso di riferimento della specie, ad eccezione per quelli con durata 15 anni che è maggiorato dello 0,25%.
Finanziamenti ordinari a tasso variabile
Durata Parametro Maggiorazione
5 Ribor/6 m. 1,00% 10 Ribor/6 m. 1,25% 15 Ribor/6 m. 1.50%
Finanziamenti a tasso agevolato
I finanziamenti, che usufruiscono d’agevolazioni in conto interessi da parte di Amministrazioni Pubbliche, sono erogati a tasso di riferimento.
All’atto della liquidazione della contribuzione da parte dell’ente agevolante, la stessa sarà riconosciuta al beneficiario, ed il finanziamento, in pari data, sarà regolato al tasso agevolato. Detto tasso è determinato in base a specifiche Leggi Regionali e Statali. Tasso di mora Le rate insolute sono regolate al tasso di mora che, attualmente, é pari a 5 punti in più del tasso, dei finanziamenti della specie vigente nel mese di gennaio e di luglio di ciascun anno nel semestre di pertinenza.
Enti agevolanti
Stato, Regioni e amministrazioni pubbliche, competenti per territorio. Per operare in regime di "agevolazione" è prevista la stipulazione di apposite convenzioni. Agevolazioni fiscali Ai sensi del DPR n. 601, 29.9.1973 sono previste le seguenti agevolazioni fiscali:
Adozione della specifica tariffa di bollo per le cambiali nella misura del Lit. 100 per ogni milione di lire o frazione; Esenzione da ogni tassa per la registrazione di qualsiasi atto relativo al finanziamento, per l’iscrizione e la cancellazione di ipoteche e privilegi;
Riduzione del 50% dei diritti spettanti ai notai; Riduzione del 50% dei diritti agli Ufficiali Giudiziari.
I finanziamenti oltre 18 mesi sono assoggettati all’imposta sostitutiva nella misura dello 0,25 % sul capitale finanziato ed é a carico:
– del beneficiario per quelli ordinari e convenzionati; – della Banca per quelli agevolati.
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Siamo a Vostra
disposizione per fornirVi documentazione e materiale illustrativo
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